Aufsichtsrechtliche Anforderungen an Verfahren zur Ermittlung des Kreditrisikos: Darstellung und Analyse

Diplomarbeit aus dem Jahr 2006 im Fachbereich BWL - Bank, B?rse, Versicherung, Note: 2,3, FernUniversit?t Hagen, Sprache: Deutsch, Abstract: Diese Diplomarbeit er?rtert die sich aus dem Baseler Papier resultierenden aufsichtsrechtlichen Anforderungen an Verfahren zur Ermittlung des Kreditrisikos. Im Fokus der Untersuchung stehen dabei die Darstellung und Analyse der Anforderungen bei Anwendung eines auf internen Ratings basierenden Ansatzes. In dieser Arbeit wird auf die Ermittlung der Ausfallwahrscheinlichkeit als zentrale Gr? e des Kreditrisikos n?her eingegangen. Die weiteren Risikoparameter, wie beispielsweise die Verlustquote und die Forderungsh?he bei Ausfall, werden als gegeben vorausgesetzt. Dies entspricht insoweit der Vorgehensweise von Basel II f?r die Anwendung des sog. IRB-Basisansatzes. Ebenfalls nicht Gegenstand der Untersuchung ist die Darstellung und Analyse der Anforderungen bez?glich der Kreditrisikominderungstechniken und Verbriefungstransaktionen. Im Anschluss an diese Einleitung werden zun?chst die grundlegenden Begriffe definiert sowie die vorhandenen betriebswirtschaftlichen Verfahren zur Messung des Kreditrisikos dargestellt. Dabei werden ausgehend von der bankinternen Zielsetzung ausgew?hlte Risikoma e f?r die Kreditrisikoquantifizierung vorgestellt. An die grundlegenden Darstellungen schlie t sich eine kurze Erl?uterung der in der Bankpraxis eingesetzten Ratingverfahren zur Ermittlung der einzelkreditnehmerbezogenen Ausfallwahrscheinlichkeit am Beispiel der Individualanalyse auf Basis von Expertenwissen und der Diskriminanzanalyse an. Das zweite Kapitel endet mit der Schilderung der Verfahrensweise zur Aggregation der Kreditrisiken mehrerer Kreditnehmer auf Porfolio- bzw. Gesamtbankebene. Dabei wird prim?r das Unternehmenswertmodell vorgestellt. Das dritte Kapitel behandelt dann die aufsichtsrechtlichen Anforderungen. Dazu erfolgt zun?chst eine kurze Erl?uterung zur Struktur der nationalen Bankenaufsicht sowie zu den rechtlichen Grundlage

Author: Rainer Nickels

Publisher: Grin Verlag

Publication Date: Jul 27, 2007

Number of Pages: 80 pages

Binding: Paperback or Softback

ISBN-10: 3638714497

ISBN-13: 9783638714495