Integration des Teilbereichs Geldwäscheprävention in ein Compliance Management System: Eine vergleichende Analyse von Geldwäscherisikoszenarien anhand

Die vorliegende Masterarbeit gibt einen ?berblick ?ber die wesentliche Hintergr?nde, Methoden und Auswirkungen von Geldw?sche und wie Unternehmen dem Risiko der Geldw?sche mithilfe eines Compliance Management Systems (CMS) entgegentreten k?nnen. Dabei werden einige Geldw?scherisikoszenarien anhand verschiedener Konzernstrukturen analysiert und verglichen. Ziel der Arbeit ist es aufzuzeigen, wie sich vertikale Konzerne, horizontale Konzerne oder Mischkonzerne mit Risikosituationen auseinander setzen und welche Pr?ventionsma nahmen implementiert werden k?nnen. Es wird angenommen, dass ein Konzern mit einem etablierten und gut funktionierenden CMS das Risiko minimieren kann, Opfer von Geldw?schedelikten zu werden. Die vorliegende Arbeit thematisiert, welche Rolle ein CMS im Unternehmen einnimmt, wie es aufgebaut werden kann und wie eine entsprechende Implementierung einen Konzern im Kampf gegen Geldw?sche unterst?tzen kann. Dabei wird er?rtert, ob die Implementierung zentraler Ma nahmen sinnvoll ist oder ob jede Tochtergesellschaft lokale Vorkehrungen treffen sollte. Der Inhalt der Masterarbeit ist sowohl f?r Personen mit Compliance-relevanten Verantwortlichkeiten, Wirtschaftspr?fungsgesellschaften, G?terh?ndler und Immobilienmakler, die bestimmte Sorgfaltspflichten einhalten m?ssen, interessant. Eine erhebliche Bedeutung im Kampf gegen Geldw?sche spielt die internationale Zusammenarbeit. Die Arbeit, die bspw. die FATF, die BaFin oder andere internationale Organisationen im Kampf gegen Geldw?sche und Terrorismusfinanzierung leisten, ist ?u erst wichtig, um der OK ihr Handeln zu erschweren. Mit der bevorstehenden Umsetzung der Vierten Geldw?scherichtlinie bis sp?testens 2017, die neben der St?rkung des risikobasierten Ansatzes und der Einf?hrung von zentralen Registern zur Identifizierung der wirtschaftlich Berechtigten auch versch?rfte Sanktionen vorsieht, m?ssen sich G?terh?ndler sp?testens jetzt, schon allein um gesetzliche Strafen und Reputationssch?den zu vermei

Author: Julia Euskirchen

Publisher: Diplom.de

Publication Date: Feb 16, 2017

Number of Pages: 158 pages

Binding: Paperback or Softback

ISBN-10: 3961165831

ISBN-13: 9783961165834