Berücksichtigung der Risiken von Derivaten im Grundsatz I des Kreditwesengesetzes

Inhaltsangabe: Gang der Untersuchung: Diese Diplomarbeit besch?ftigt sich mit der Ber?cksichtigung der Risiken von Derivaten in dem mit Wirkung vom 01.06.1998 ge?nderten Grundsatz I des Kreditwesengesetzes. Dabei wird dargelegt, wie die Eigenmittelunterlegung der Risikoaktiva berechnet wird. Es wird die Ermittlung der Bemessungsgrundlage dargestellt. Die Marktbewertungsmethode und die Laufzeitmethode werden beschrieben. Die Ber?cksichtigung des Optionspreisrisikos mittels der Delta-Plus-Methode und der Szenario-Matrix-Methode wird anhand von zwei ausf?hrlichen Beispielen beschrieben. Bei den Handelsbuchrisikopositionen wird die Jahresbandmethode und die Durationsmethode anhand von ausf?hrlichen Beispielen dargestellt. Es wird die Ber?cksichtigung der W?hrungstermingesch?fte beschrieben. Das Standardverfahren und die Zeitf?chermethode bei der Ber?cksichtigung der Rohwarenposition werden anhand von Beispielen dargestellt. Das letzte Kapitel geht auf die Verwendung eigener Risikomodelle ein. Inhaltsverzeichnis: Inhaltsverzeichnis: Tabellenverzeichnis6 Abk?rzungsverzeichnis9 1.Eigenmittelunterlegung10 1.1.Eigenmittelunterlegung der Risikoaktiva10 1.2.Kennziffern zur Angemessenheit der Eigenmittel13 1.2.1.Gesamtkennziffer13 1.2.2.Weitere Kennzahl14 1.3.Eigenmittelunterlegung der Marktrisikopositionen und der Optionsgesch?fte15 2.Anrechnungsbetr?ge der Derivate17 2.1.Ermittlung der Bemessungsgrundlage17 2.2.Marktbewertungsmethode und Laufzeitmethode18 2.2.1.Marktbewertungsmethode19 2.2.2.Laufzeitmethode20 2.3.Anrechnung von in zweiseitigen Aufrechnungsvereinbarungen und Schuldumwandlungsvertr?gen einbezogenen Derivaten21 2.3.1.Anrechnung von in zweiseitigen Aufrechnungsvereinbarungen einbezogenen Derivaten21 2.3.1.1.Berechnung des Anrechnungsbetrages bei Verwendung der Marktbewertungsmethode22 2.3.1.2.Berechnung des Anrechnungsbetrages bei Verwendung der Laufzeitmethode23 2.3.1.3.Berechnung des Anrechnungsbetrages bei Devisentermingesch?ften23 2.3.2.

Author: Wolfgang Schneider

Publisher: Diplom.de

Publication Date: Jun 20, 1999

Number of Pages: 148 pages

Binding: Paperback or Softback

ISBN-10: 3838616006

ISBN-13: 9783838616001