Management des Liquiditätsrisikos in Banken: Analyse und Beurteilung der Methoden zur Liquiditätsrisikomessung unter Berücksichtigung bankaufsichtlich

In den letzten Jahrzehnten gerieten immer wieder einzelne Finanzinstitute und zuletzt sogar das gesamte Finanzsystem in au ergew?hnliche Liquidit?tsengp?sse. Meist h?tten diese durch interne Kontrollen und ein professionelles Liquidit?tsrisikomesssystem verhindert werden k?nnen. Bedingt durch die j?ngsten Ereignisse der Finanzmarktkrise wurde ein reges Interesse der ?ffentlichkeit und vor allem der Aufsichtsbeh?rden hervorgerufen. Dadurch wurde die Notwendigkeit versch?rfter regulatorischer Anforderungen an das Management von Liquidit?tsrisiken verst?rkt und die Entwicklung fortschrittlicher Risikomessverfahren unumg?nglich. Die vorliegende Studie soll dem Leser ein Verst?ndnis f?r das Management des Liquidit?tsrisikos vermitteln. Es werden die Begrifflichkeiten Risiko, Liquidit?t und Liquidit?tsrisiko erl?utert. Ausgehend von den verschiedenen aufsichtsrechtlichen Regelungen wird zun?chst das Kreditwesengesetzes (KWG) und die damit verbundene Liquidit?tsverordnung (LiqV) vertieft. Es folgt die Betrachtung der Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), die sich aus den international geltenden 'Sound Practices for Managing Liquidity in Banking Organisations' in deutsches Recht ableiten. Mit dem Entwurf der Neufassung der MaRisk reagierte die Bundesanstalt f?r Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) auf die Finanzmarktkrise. Der Hauptteil der Studie besch?ftigt sich mit der Messung des Liquidit?tsrisikos. Angefangen mit statischen Messverfahren, wie dem Standardverfahren der Liquidit?tsverordnung zur Sicherstellung der Zahlungsf?higkeit. Dar?ber hinaus werden die traditionellen Liquidit?tsmessverfahren vorgestellt, wie der goldenen Bankregel, der Bodensatz-, der Shiftability- und der Maximalbelastungstheorie. Diese Verfahren bilden den Grundstein auf dem das moderne Liquidit?tsrisikomanagement fu t. Von fundamentaler Bedeutung f?r das langfristige Liquidit?tsrisikomanagement sind die Liquidit?tsablaufbilanzen (LAB), deren Ziel es ist, Liquidit?tsl?cken zu

Author: Christoph Dürrnagel

Publisher: Diplomica Verlag

Publication Date: Aug 26, 2011

Number of Pages: 134 pages

Binding: Paperback or Softback

ISBN-10: 3842861869

ISBN-13: 9783842861862